mkco
09-09-2015, 10:11
[Only Registered And Activated Users Can See Links]
([Only Registered And Activated Users Can See Links])
اعتبار اسنادی ([Only Registered And Activated Users Can See Links]) تعهد مشروط یک بانک (بنا به درخواست خریدار) می باشد مبنی بر اینکه در مقابل ارائه اسناد مشخص شده و طبق شرایط اعتبار از طرف فروشنده در مدت معین اقدام به پرداخت یا تعهد پرداخت به او نماید.
در ماده ۲ قواعد متحد الشکل اعتبارات اسنادی (UCP600) تعریف اعتبار اسنادی به شرح زیر ارایه شده است:
از نظر این مقررات عبارت ” اعتبارات اسنادی” و “اعتبارات ضمانتی“ به معنای هرگونه ترتیباتی است که بموجب آن یک بانک (بانک گشاینده اعتبار) بنا به تقاضا و یا دستورات یک مشتری (متقاضی اعتبار) یا از طرف خود موظف میشود تا در مقابل اسناد مقرر شده در اعتبار مشروط بر اینکه شرایط اعتبار رعایت شده باشد:
پرداختی را به شخص ثالث (ذینفع اعتبار) یا به حواله کرد او انجام دهد یا بروات صادره توسط ذینفع را قبول و پرداخت کند.
به بانک دیگری (بانک کارگزار) اجازه دهد که این پرداخت را انجام دهد یا چنین برواتی را قبول کند. یا
به بانک دیگری اجازه معامله دهد.
مزیت های اعتبار اسنادی ([Only Registered And Activated Users Can See Links]) روش اعتبار اسنادی نسبت به روشهای دیگر مزایای متعددی دارد که برخی از آنها در زیر مورد بررسی قرار میگیرند:
صادر کننده ارز حاصل از صادراتش را از بانک گشایش یا تایید کننده میخواهد نه از وارد کننده و بدین صورت مهمترین ریسک صادر کننده به بانک گشاینده انتقال مییابد. بعد از گشایش اعتبار فروشنده دیگر خریدار را به عنوان طرف متعهد پرداخت نمیشناسد و بانک گشایش کننده از سوی خریدار این تعهد را بر عهده میگیرد.
اعتبار اسنادی تنوع بالایی دارد و انواع اعتبار برای کاربردها، موقعیت ها و معاملات مختلف وجود دارد. این تنوع باعث انعطاف پذیری اعتبار اسنادی شده و انجام انواع معاملات با شرایط مختلف را مقدور میکند.
اتاق بین المللی تجارت مقررات جهان شمولی در مورد این روش تدوین و منتشر نموده است که باعث ایجاد وحدت رویه و نظم یکپارچه در استفاده از این روش می شود. (UCPDC ، مقررات متحدالشکل اعتبارات اسنادی تجاری)
این روش در مورد تجارت کالاها، خدمات و کالایی خدمتی قابلیت کاربری دارد.
این روش امکان تامین مالی( finance ) ایجاد میکند.
در صورت استفاده از این روش دولت (بانک مرکزی) راحت تر میتواند سیاستهای ارزی خویش را به اجرا بگذارد چرا که بصورت مستقیم بر انتقال ارز کنترل دارد.
دریافتها و پرداختها بر اساس سررسید اعتبار قابل تخمین است و این به نوبه خود باعث تسهیل تنظیم جدول گرد نقدینگی در بانکها میشود.
اعتبار اسنادی میتواند به عنوان وثیقه تامین ماالی برای صادر کننده مورد استفاده قرار گیرد.
اعتبارات اسنادی بزرگترین ریسک وارد کننده (ارسال کالا از سوی فروشنده) را پوشش میدهد، زیرا وجه زمانی به صادر کننده پرداخت میشود که صادر کننده مالکیت اسنادی را انتقال داده باشد.
اعتبار اسنادی پس از گشایش، یک معامله مستقل تلقی میشود یعنی از دیگر قراردادها بویژه قرارداد فروش بین المللی کالا و قرارداد بین متقاضی و بانک گشاینده اعتبار اسنادی مستقل است.
محدودیت های اعتبار اسنادی
هزینه بالاتر از دیگر روش ها: استفاده از اعتبار اسنادی گرانتر از دیگر روش هاست و باعث افزایش هزینه می شود. چرا که بانک ها برای گشایش، هر بار اصلاح، هر بار تمدید کارمزد اخذ می نمایند.
کنترل سلیقه ای اسناد: علی رغم وجود مقررات UCP و ISBP گاهی اوقات کنترل اسناد بصورت سلیقه ای انجام می گبرد و وحدت رویه کامل بین بانک های درگیر در عملیات اعتبارات اسنادی در کشورهای مختلف وجود ندارد.
اعتبارات اسنادی در معاملات متقابل یعنی معاملات بدون پول از جمله معاملات تهاتری کاربرد ندارد.
منبع ([Only Registered And Activated Users Can See Links])
([Only Registered And Activated Users Can See Links])
اعتبار اسنادی ([Only Registered And Activated Users Can See Links]) تعهد مشروط یک بانک (بنا به درخواست خریدار) می باشد مبنی بر اینکه در مقابل ارائه اسناد مشخص شده و طبق شرایط اعتبار از طرف فروشنده در مدت معین اقدام به پرداخت یا تعهد پرداخت به او نماید.
در ماده ۲ قواعد متحد الشکل اعتبارات اسنادی (UCP600) تعریف اعتبار اسنادی به شرح زیر ارایه شده است:
از نظر این مقررات عبارت ” اعتبارات اسنادی” و “اعتبارات ضمانتی“ به معنای هرگونه ترتیباتی است که بموجب آن یک بانک (بانک گشاینده اعتبار) بنا به تقاضا و یا دستورات یک مشتری (متقاضی اعتبار) یا از طرف خود موظف میشود تا در مقابل اسناد مقرر شده در اعتبار مشروط بر اینکه شرایط اعتبار رعایت شده باشد:
پرداختی را به شخص ثالث (ذینفع اعتبار) یا به حواله کرد او انجام دهد یا بروات صادره توسط ذینفع را قبول و پرداخت کند.
به بانک دیگری (بانک کارگزار) اجازه دهد که این پرداخت را انجام دهد یا چنین برواتی را قبول کند. یا
به بانک دیگری اجازه معامله دهد.
مزیت های اعتبار اسنادی ([Only Registered And Activated Users Can See Links]) روش اعتبار اسنادی نسبت به روشهای دیگر مزایای متعددی دارد که برخی از آنها در زیر مورد بررسی قرار میگیرند:
صادر کننده ارز حاصل از صادراتش را از بانک گشایش یا تایید کننده میخواهد نه از وارد کننده و بدین صورت مهمترین ریسک صادر کننده به بانک گشاینده انتقال مییابد. بعد از گشایش اعتبار فروشنده دیگر خریدار را به عنوان طرف متعهد پرداخت نمیشناسد و بانک گشایش کننده از سوی خریدار این تعهد را بر عهده میگیرد.
اعتبار اسنادی تنوع بالایی دارد و انواع اعتبار برای کاربردها، موقعیت ها و معاملات مختلف وجود دارد. این تنوع باعث انعطاف پذیری اعتبار اسنادی شده و انجام انواع معاملات با شرایط مختلف را مقدور میکند.
اتاق بین المللی تجارت مقررات جهان شمولی در مورد این روش تدوین و منتشر نموده است که باعث ایجاد وحدت رویه و نظم یکپارچه در استفاده از این روش می شود. (UCPDC ، مقررات متحدالشکل اعتبارات اسنادی تجاری)
این روش در مورد تجارت کالاها، خدمات و کالایی خدمتی قابلیت کاربری دارد.
این روش امکان تامین مالی( finance ) ایجاد میکند.
در صورت استفاده از این روش دولت (بانک مرکزی) راحت تر میتواند سیاستهای ارزی خویش را به اجرا بگذارد چرا که بصورت مستقیم بر انتقال ارز کنترل دارد.
دریافتها و پرداختها بر اساس سررسید اعتبار قابل تخمین است و این به نوبه خود باعث تسهیل تنظیم جدول گرد نقدینگی در بانکها میشود.
اعتبار اسنادی میتواند به عنوان وثیقه تامین ماالی برای صادر کننده مورد استفاده قرار گیرد.
اعتبارات اسنادی بزرگترین ریسک وارد کننده (ارسال کالا از سوی فروشنده) را پوشش میدهد، زیرا وجه زمانی به صادر کننده پرداخت میشود که صادر کننده مالکیت اسنادی را انتقال داده باشد.
اعتبار اسنادی پس از گشایش، یک معامله مستقل تلقی میشود یعنی از دیگر قراردادها بویژه قرارداد فروش بین المللی کالا و قرارداد بین متقاضی و بانک گشاینده اعتبار اسنادی مستقل است.
محدودیت های اعتبار اسنادی
هزینه بالاتر از دیگر روش ها: استفاده از اعتبار اسنادی گرانتر از دیگر روش هاست و باعث افزایش هزینه می شود. چرا که بانک ها برای گشایش، هر بار اصلاح، هر بار تمدید کارمزد اخذ می نمایند.
کنترل سلیقه ای اسناد: علی رغم وجود مقررات UCP و ISBP گاهی اوقات کنترل اسناد بصورت سلیقه ای انجام می گبرد و وحدت رویه کامل بین بانک های درگیر در عملیات اعتبارات اسنادی در کشورهای مختلف وجود ندارد.
اعتبارات اسنادی در معاملات متقابل یعنی معاملات بدون پول از جمله معاملات تهاتری کاربرد ندارد.
منبع ([Only Registered And Activated Users Can See Links])